2 Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen
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CHF 1 000 |
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31.12.2020 |
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31.12.2019 |
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Flüssige Mittel |
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Bankguthaben |
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17 603 |
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1 912 |
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Total |
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17 603 |
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1 912 |
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Übrige kurzfristige Forderungen |
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Gegenüber Konzerngesellschaften |
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10 865 |
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2 510 |
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Gegenüber Dritten |
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102 |
|
206 |
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Total |
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10 967 |
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2 716 |
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31.12.2020 |
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31.12.2019 |
||
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Beteiligung |
|
Beteiligung |
||
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Gesellschaftsname |
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Sitz |
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Zweck |
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Währung |
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Aktien-/ Stamm- kapital |
|
Kapital |
Stimmen |
|
Kapital |
Stimmen |
|
Beteiligungen |
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Bellevue Asset Management AG |
|
Küsnacht, Schweiz |
|
Vermögens- verwaltung |
|
CHF |
|
1 750 000 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
Bellevue Asset Management (Deutschland) GmbH |
|
Frankfurt am Main, Deutschland |
|
Vermögens- verwaltung |
|
EUR |
|
25 000 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
Bellevue Asset Management (UK) Limited |
|
London, UK |
|
Vermögens- verwaltung |
|
GBP |
|
50 000 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
Asset Management BaB N.V. |
|
Curaçao |
|
Vermögens- verwaltung |
|
USD |
|
6 001 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
Bellevue Research Inc. |
|
Boston, USA |
|
Research |
|
USD |
|
100 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
BB Biotech Ventures G.P. |
|
Guernsey |
|
Investment Advisor |
|
GBP |
|
10 000 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
BB Pureos Bioventures GP Limited |
|
Guernsey |
|
Investment Advisor |
|
GBP |
|
60 000 |
|
99% |
99% |
|
99% |
99% |
|
StarCapital AG |
|
Oberursel, Deutschland |
|
Vermögens- verwaltung |
|
EUR |
|
540 000 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
adbodmer AG |
|
Horgen, Schweiz |
|
Investment Advisor |
|
CHF |
|
100 000 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
Bellevue Private Markets AG |
|
Küsnacht, Schweiz |
|
Holding |
|
CHF |
|
1 000 000 |
|
100% |
100% |
|
100% |
100% |
|
Realwerk AG 1) |
|
Horgen, Schweiz |
|
Investment Advisor |
|
CHF |
|
100 000 |
|
100% |
100% |
|
0% |
0% |
|
Bellevue Komplementär AG 2) |
|
Küsnacht, Schweiz |
|
Vermögens- verwaltung |
|
CHF |
|
200 000 |
|
100% |
100% |
|
0% |
0% |
|
Bank am Bellevue AG 3) |
|
Küsnacht, Schweiz |
|
Bank |
|
CHF |
|
25 000 000 |
|
0% |
0% |
|
100% |
100% |
|
Bellevue Investment Advisers AG 3) |
|
Zürich, Schweiz |
|
Vermögens- verwaltung |
|
CHF |
|
500 000 |
|
0% |
0% |
|
100% |
100% |
1) Die Gesellschaft wurde per 7.1.2020 erworben.
2) Die Gesellschaft wurde am 10.12.2020 gegründet.
3) Die Gesellschaft wurde per 30.4.2020 verkauft.
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CHF 1 000 |
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31.12.2020 |
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31.12.2019 |
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Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten |
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Gegenüber Konzerngesellschaften |
|
– |
|
4 907 |
|
Total |
|
– |
|
4 907 |
|
|
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|
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|
|
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten |
|
|
|
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|
Gegenüber Dritten |
|
56 |
|
3 034 |
|
Total |
|
56 |
|
3 034 |
Eigene Aktien (Bestand und Bewegung)
Die eigenen Aktien werden teils direkt von der Gesellschaft und teils indirekt über die 100%igen Tochtergesellschaften Bank am Bellevue AG (bis 30. April 2020) und Bellevue Asset Management AG gehalten. Alle Transaktionen erfolgen zu Marktpreisen.
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Durchschnittspreis in CHF |
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Bellevue Group AG |
|
Bellevue Asset Management AG |
|
Bank am Bellevue AG |
|
Total |
|
Stand per 1.1.2019 |
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|
– |
|
905 |
|
81 500 |
|
82 405 |
|
Käufe Bellevue Group AG |
|
21.3283 |
|
98 023 |
|
– |
|
– |
|
98 023 |
|
Käufe Bellevue Asset Management AG |
|
20.5000 |
|
– |
|
3 824 |
|
– |
|
3 824 |
|
Käufe Bank am Bellevue AG |
|
21.4954 |
|
– |
|
– |
|
353 979 |
|
353 979 |
|
Verkäufe Bellevue Group AG |
|
21.3283 |
|
– 98 023 |
|
– |
|
– |
|
– 98 023 |
|
Verkäufe Bellevue Asset Management AG |
|
21.6098 |
|
– |
|
– 4 729 |
|
– |
|
– 4 729 |
|
Verkäufe Bank am Bellevue AG |
|
20.9588 |
|
– |
|
– |
|
– 365 479 |
|
– 365 479 |
|
Stand per 31.12.2019 |
|
|
|
– |
|
– |
|
70 000 |
|
70 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Käufe Bellevue Group AG |
|
23.0487 |
|
295 260 |
|
– |
|
– |
|
295 260 |
|
Käufe Bellevue Asset Management AG |
|
19.7000 |
|
– |
|
168 000 |
|
– |
|
168 000 |
|
Käufe Bank am Bellevue AG |
|
22.9648 |
|
– |
|
– |
|
298 946 |
|
298 946 |
|
Verkäufe Bellevue Group AG |
|
23.5502 |
|
– 209 118 |
|
– |
|
– |
|
– 209 118 |
|
Verkäufe Bellevue Asset Management AG |
|
20.8548 |
|
– |
|
– 168 000 |
|
– |
|
– 168 000 |
|
Verkäufe Bank am Bellevue AG |
|
21.0430 |
|
– |
|
– |
|
– 368 946 |
|
– 368 946 |
|
Stand per 31.12.2020 |
|
|
|
86 142 |
|
– |
|
– |
|
86 142 |
Wertberichtigungen auf Beteiligungen
Geringere Geschäftsvolumina sowie eine insgesamt verminderte Ertragskraft in der StarCapital AG hatten dazu geführt, dass im Berichtsjahr 2020 der Beteiligungsbuchwert für die StarCapital AG um CHF 10.9 Mio. (2019: CHF 10.9 Mio.) wertberichtigt werden musste.
Die Tochtergesellschaft Bank am Bellevue AG hat im Geschäftsjahr 2020 eine Substanzdividende im Zusammenhang mit dem Verkauf der SIX-Beteiligung von CHF 49.1 Mio. ausgeschüttet, welche in der Position «Dividendenertrag aus Beteiligung» erfasst wurde. Dies führte gleichzeitig zu einer Wertberichtigung von CHF 49.1 Mio. auf der Beteiligung Bank am Bellevue AG. Im Zusammenhang mit dem Vollzug des Verkaufs der Bank am Bellevue AG im ersten Halbjahr 2020 und der Festlegung des finalen Verkaufspreises musste die Beteiligung zusätzlich um CHF 0.6 Mio. wertberichtigt werden.
Wertaufholungen auf Beteiligungen
Die Beteiligung der Bank am Bellevue AG wurde per 31. Dezember 2019 um CHF 30.8 Mio. aufgewertet.
Am 20. August 2019 unterzeichneten die Bellevue Group AG und die KBL European Private Bankers (neu: Quintet Private Bank) eine Vereinbarung über den Verkauf der Bank am Bellevue. Quintet Private Bank hat 100% der Aktien der Bank am Bellevue übernommen. Der Vollzug der Transaktion hat per 30. April 2020 stattgefunden.
Per 31. Dezember 2019 wurden der Verkaufspreis und die im Jahr 2020 zu erwartende Gewinn- und Kapitalausschüttung der Bank als Basis für die Bewertung der Beteiligung an der Bank am Bellevue AG herangezogen.
Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Ertrag
Aufgrund der definitiven Steuerveranlagungen für die Jahre 2015 bis 2018 entstand im Geschäftsjahr 2020 ein periodenfremder Ertrag von CHF 0.2 Mio.